- Ukryte koszty zakupu mieszkania to wydatki poza ceną i wkładem własnym: podatki (PCC albo zasady VAT), notariusz, opłaty sądowe i księga wieczysta, a przy kredycie także koszty bankowe, wpis hipoteki i PCC od ustanowienia hipoteki.
- Największa różnica w budżecie „all-in” zwykle wynika z podatku od sprzedaży: PCC 2% (gdy obowiązuje) albo transakcja opodatkowana VAT. PCC 6% jest wyjątkiem ustawowym i dotyczy określonych zakupów „6+” lokali.
- Przykład skali: przy cenie 500 000 zł sam PCC 2% to 10 000 zł, a przy 700 000 zł to 14 000 zł (gdy PCC jest należny).
- Co zrobić teraz? Zbuduj dwa budżety: transakcja (podatki i formalności) oraz po akcie (odbiór, wykończenie, wyposażenie), dodaj rezerwę w obu, i nie mieszaj tych dwóch list.
Poza wkładem własnym płacisz za podatki i formalności, a te pozycje tworzą realne „ukryte koszty zakupu mieszkania”, które zmieniają budżet transakcji.
Najczęstszy błąd polega na patrzeniu wyłącznie na cenę i ratę, bez policzenia pełnej listy opłat: od umowy przedwstępnej, przez akt notarialny, po księgę wieczystą i koszty banku. Poniżej masz zasady, liczby, checklistę i macierz decyzji.
| Opcja | Kiedy wybrać | Zalety | Wady | Największe ryzyko |
|---|---|---|---|---|
| Rynek pierwotny (deweloper, VAT) | Gdy kupujesz lokal w transakcji opodatkowanej VAT | Co do zasady brak PCC 2% od sprzedaży | Koszty notarialne i sądowe pozostają, dochodzą koszty odbioru i wykończenia | Niedoszacowanie budżetu po akcie, gdy wykończenie i poprawki „zjadają” rezerwę |
| Rynek pierwotny (VAT), zakup „6+” lokali | Gdy nabywasz szósty i kolejny lokal spełniający warunki ustawy | Jasna reguła podatkowa po spełnieniu przesłanek | PCC 6% mimo VAT, plus standardowe koszty notarialno-sądowe | Założenie „VAT zawsze wyklucza PCC”, bez weryfikacji art. 7a |
| Rynek wtórny, pierwsze mieszkanie (zwolnienie z PCC) | Gdy spełniasz warunki zwolnienia z PCC dla pierwszego lokalu lub domu | PCC 0% przy spełnieniu warunków | Wymaga weryfikacji „pierwszego zakupu”, reszta kosztów nadal występuje | Błąd w spełnieniu warunków i rozliczenie PCC według zasad ogólnych |
| Rynek wtórny z PCC i pośrednikiem | Gdy kupujesz na rynku wtórnym i korzystasz z usług agencji | Wsparcie w formalnościach, jeśli umowa jest precyzyjna | PCC 2% plus wynagrodzenie pośrednika, ryzyko zapisów o wyłączności i prowizji po czasie | Prowizja należna po zakończeniu umowy, jeśli tak wynika z umowy pośrednictwa |
Przewiń w bok, aby zobaczyć całą tabelę na mniejszych ekranach.
Decyzja w 2 zdaniach: Najpierw ustal, czy sprzedaż generuje PCC, czy działa VAT, bo to zmienia największą pozycję podatkową. Potem dodaj koszty notarialne i sądowe, a przy kredycie dopisz koszty bankowe, wpis hipoteki i PCC od ustanowienia hipoteki.
W tym artykule poruszam następujące tematy:
Jakie są wszystkie ukryte koszty zakupu mieszkania poza wkładem własnym i jak zrobić realistyczny budżet „all-in”?
Budżet „all-in” to cena plus osobna lista kosztów transakcji i osobna lista kosztów po akcie, a te dwie listy wymagają dwóch rezerw.
Podziel koszty na cztery grupy transakcyjne: podatki (PCC albo zasady VAT), notariusz, opłaty sądowe i księga wieczysta, oraz koszty „okołokredytowe”, jeśli finansujesz zakup kredytem. Osobno policz koszty po akcie: odbiór, poprawki, wykończenie, wyposażenie, przeprowadzka, opłaty administracyjne od dnia wydania.
| Pozycja | Kiedy powstaje | Stawka lub zasada | Przykład dla ceny 600 000 zł | Co najczęściej jest pomijane |
|---|---|---|---|---|
| PCC od sprzedaży | Rynek wtórny, gdy nie działa zwolnienie | 2% wartości rynkowej | 12 000 zł | Liczenie PCC wyłącznie od „ceny z umowy”, bez odniesienia do wartości rynkowej |
| Wpis własności do KW | Po akcie notarialnym | 200 zł opłaty sądowej | 200 zł | Dodatkowe wpisy i wnioski (np. wpis roszczeń, założenie KW) |
| Wpis hipoteki do KW | Przy kredycie hipotecznym | 200 zł opłaty sądowej | 200 zł | Koszt do czasu wpisu hipoteki, jeżeli bank nalicza go do momentu wpisu |
| PCC od ustanowienia hipoteki | Przy ustanowieniu hipoteki (kredyt) | 0,1% albo 19 zł, zależnie od rodzaju wierzytelności | 19 zł albo 0,1% (zgodnie z treścią aktu) | Przyjęcie „19 zł zawsze”, bez sprawdzenia konstrukcji zabezpieczenia w akcie |
| Taksa notarialna za sprzedaż lokalu mieszkalnego (limit maksymalny) | Przy akcie notarialnym | Dla lokalu mieszkalnego limit to 1/2 stawki z § 3, do taksy dolicza się VAT | 1 585 zł + VAT 23% = 1 950 zł (limit orientacyjny, bez wypisów) | Wypisy aktu, pełnomocnictwa, dodatkowe wnioski i dokumenty |
Tabela pokazuje opłaty stałe i limity. Do budżetu dochodzą: wypisy aktu, koszty dokumentów, a przy kredycie koszty banku i zabezpieczeń.
| Scenariusz | Największa pozycja podatkowa | Formalności transakcyjne | Jeśli kredyt | Prosty wzór rezerwy |
|---|---|---|---|---|
| Rynek wtórny, PCC 2% | PCC 2% wartości rynkowej | Notariusz (taksa + VAT + wypisy) + KW | Wycena, opłaty banku, koszt do czasu wpisu hipoteki (zgodnie z umową) + hipoteka i PCC od hipoteki | Rezerwa transakcyjna = PCC + notariusz + KW + koszty banku |
| Rynek wtórny, PCC 0% (pierwszy zakup) | PCC 0% przy spełnieniu warunków | Notariusz + KW | Jak wyżej, dochodzą koszty bankowe i hipoteka | Rezerwa transakcyjna = notariusz + KW + koszty banku |
| Rynek pierwotny, VAT | Co do zasady brak PCC 2% od sprzedaży | Często dwa etapy (umowa deweloperska i przeniesienie własności) + wpis roszczenia do KW | Jak wyżej, gdy kredyt, dochodzą koszty banku i hipoteka | Rezerwa transakcyjna = notariusz (etapy) + KW (wpisy) + koszty banku |
Budżet „po akcie” policz osobno jako drugi projekt: odbiór, poprawki, wykończenie, wyposażenie, przeprowadzka.
Ile kosztuje notariusz przy zakupie mieszkania i które opłaty są obowiązkowe, a które zależą od rynku pierwotnego i wtórnego?
Notariusz pobiera taksę z limitem maksymalnym zależnym od wartości czynności, a obok niej pojawiają się: VAT od taksy, wypisy aktu oraz opłaty i podatki przekazywane dalej (np. opłaty sądowe, PCC).
Limit maksymalny taksy notarialnej wynika z rozporządzenia. Dla wartości powyżej 60 000 zł do 1 000 000 zł stawka z § 3 wynosi 1 010 zł + 0,4% od nadwyżki ponad 60 000 zł, a przy sprzedaży lokalu mieszkalnego limit to połowa tej stawki. Do taksy dolicza się VAT oraz koszty wypisów.
Wypisy aktu są realną pozycją budżetu, bo zależą od liczby stron i egzemplarzy. Maksymalna stawka za wypis to 6 zł + VAT za każdą rozpoczętą stronę, a liczba stron zależy od treści aktu i wniosków.
Poproś kancelarię o kosztorys dla Twojej ceny i scenariusza, z rozpisaniem: taksa, VAT, wypisy, opłaty sądowe, pobór podatku. To daje porównanie 1:1 między kancelariami, bo opłaty sądowe i podatki wynikają z przepisów.
Czym jest PCC, kiedy go płacisz, kiedy działa VAT, a kiedy PCC wraca, oraz skąd bierze się PCC 6%?
PCC przy sprzedaży nieruchomości na rynku wtórnym najczęściej wynosi 2% od wartości rynkowej, a transakcja opodatkowana VAT co do zasady nie podlega PCC, z wyjątkiem PCC 6% w przypadkach z art. 7a.
Ustawa o PCC przewiduje stawkę 2% dla umowy sprzedaży m.in. nieruchomości. Podstawa PCC to wartość rynkowa, dlatego podatek nie wynika automatycznie wyłącznie z kwoty wpisanej w akcie.
VAT a PCC rozstrzyga się na poziomie przepisów o wyłączeniu z PCC. W praktyce przy zakupie mieszkania spotkasz trzy sytuacje: transakcja opodatkowana VAT, transakcja zwolniona z VAT, oraz transakcja objęta PCC.
- Jeżeli sprzedaż jest opodatkowana VAT, PCC od sprzedaży co do zasady nie występuje.
- Jeżeli sprzedaż jest zwolniona z VAT, to przy sprzedaży nieruchomości PCC jest rozliczany na zasadach ustawy, o ile nie działa zwolnienie z PCC (np. „pierwsze mieszkanie” na rynku wtórnym).
- Wyjątek: PCC 6% z art. 7a dotyczy określonych transakcji lokali mieszkalnych, mimo że sprzedaż jest opodatkowana VAT.
Od 31/08/2023 r. działa zwolnienie z PCC dla kupujących pierwsze mieszkanie lub dom na rynku wtórnym na warunkach ustawowych. Zwolnienie obejmuje także spółdzielcze własnościowe prawo do lokalu mieszkalnego, jeżeli spełnione są przesłanki z ustawy, a wyjątki dotyczą m.in. wcześniejszego posiadania udziału do 50% nabytego w drodze dziedziczenia, zgodnie z warunkami ustawowymi.
PCC 6% działa jako wyjątek ustawowy. Jeżeli kupujący nabywa szósty i każdy następny lokal mieszkalny spełniający warunki art. 7a, w praktyce w ramach jednego lub kilku budynków na jednej nieruchomości gruntowej, to sprzedaż jest objęta stawką 6% na zasadach ustawy.
W akcie notarialnym powinna być wskazana podstawa rozliczenia podatku (VAT albo PCC) oraz to, kto i w jakiej wysokości pobiera należności. Przy sprzedaży nieruchomości PCC (jeżeli występuje) jest pobierany przez notariusza jako płatnika.
Jakie opłaty sądowe i koszty księgi wieczystej pojawiają się przy zakupie mieszkania i kto je faktycznie ponosi?
Najczęstsze opłaty KW to stawki stałe: 200 zł za wpis własności oraz 200 zł za wpis hipoteki, a w praktyce pojawiają się też opłaty za założenie KW i wpis roszczeń.
W praktyce płatnikiem najczęściej jest kupujący, bo to on potrzebuje ujawnienia własności oraz ustanowienia hipoteki (gdy jest kredyt). Wniosek do sądu wieczystoksięgowego zwykle składa notariusz razem z aktem, a opłaty sądowe są przekazywane do sądu.
| Pozycja | Opłata | Kiedy występuje | Dlaczego bywa pomijana |
|---|---|---|---|
| Wpis własności | 200 zł | Po akcie sprzedaży | Giną w kosztorysie notarialnym, bo są przekazywane do sądu |
| Wpis hipoteki | 200 zł | Przy kredycie | Mylenie z „kosztem banku”, a to opłata sądowa |
| Założenie księgi wieczystej | 100 zł | Gdy dla lokalu powstaje nowa KW | Występuje w części zakupów na rynku pierwotnym |
| Wpis prawa/roszczenia | 150 zł | Najczęściej przy umowie deweloperskiej lub notarialnej umowie przedwstępnej | Nie występuje w każdym scenariuszu, znika z „podstawowej” listy |
Wykreślenie hipoteki z KW to opłata sądowa 100 zł (połowa opłaty za wpis hipoteki).
Osobno policz koszty „dokumentowe”: odpisy, zaświadczenia, wypisy, dodatkowe pełnomocnictwa. To nie jest jedna stała stawka, więc w budżecie dodaj pozycję „dokumenty” jako bufor.
Ile kosztuje pośrednik nieruchomości, jak rozpoznać realną prowizję agencji i na co uważać w umowie pośrednictwa?
Prowizja pośrednika wynika z umowy, a realny koszt zależy od zapisów o wyłączności, czasie trwania oraz tego, kiedy prowizja staje się należna.
Ryzyka, które często wracają po czasie, to klauzule przewidujące prowizję także po zakończeniu umowy, gdy kupisz nieruchomość pokazaną przez agencję, oraz ograniczenia kontaktu ze sprzedającym w umowach na wyłączność. Sprawdź też, czy umowa przewiduje wynagrodzenie, gdy transakcja nie dojdzie do skutku z przyczyn leżących po Twojej stronie.
- prowizja: kwota lub procent, informacja czy brutto, czy netto, moment powstania obowiązku zapłaty,
- wyłączność: zakres i czas trwania, zasady rozwiązania,
- „ogon” umowy: kiedy prowizja jest należna po zakończeniu współpracy,
- OC pośrednika: dane polisy i okres ochrony, bo pośrednik podlega obowiązkowemu ubezpieczeniu OC.
Przed podpisaniem umowy pośrednictwa spisz trzy zdania: kiedy prowizja jest należna, kiedy nie jest należna, jak długo działa wyłączność. To najczęściej przesądza o kosztach.
Jakie koszty „okołokredytowe” dochodzą przy zakupie mieszkania na kredyt hipoteczny i jak je porównywać między bankami?
Porównanie kosztów kredytu zaczyna się od listy opłat i ubezpieczeń z dokumentów banku (np. ESIS) i umowy, a nie od samej raty.
Najczęstsze pozycje to: koszt wyceny, prowizja (jeśli występuje), koszty ubezpieczeń wymaganych w procesie, oraz koszty zabezpieczeń: wpis hipoteki do KW (200 zł) i PCC od ustanowienia hipoteki (19 zł albo 0,1%). Osobno policz koszt naliczany do czasu wpisu hipoteki do księgi wieczystej, zgodnie z umową kredytu (np. ubezpieczenie pomostowe albo czasowo podwyższona marża do momentu wpisu).
W PCC od hipoteki różnica wynika z rodzaju zabezpieczanej wierzytelności: 0,1% dotyczy wierzytelności istniejącej o wysokości ustalonej, a 19 zł dotyczy wierzytelności o wysokości nieustalonej, zgodnie z ustawą. Informację o konstrukcji zabezpieczenia znajdziesz w treści aktu i dokumentach banku.
Porównuj banki na jednej kartce: wycena, prowizja, ubezpieczenia, koszt do czasu wpisu hipoteki, opłaty za konto i kartę (jeśli wpływają na cenę), warunki wcześniejszej spłaty. Koszty notarialno-sądowe i PCC od sprzedaży to osobna część budżetu i nie wynikają z RRSO kredytu.
Jakie ukryte koszty pojawiają się w umowie przedwstępnej i przy zaliczce albo zadatku, jeśli transakcja się nie domknie?
Różnica między zaliczką a zadatkiem ma skutki finansowe, a zadatek jest opisany wprost w Kodeksie cywilnym.
Kodeks cywilny wskazuje, że przy zadatku niewykonanie umowy przez jedną stronę daje drugiej stronie prawo do zatrzymania zadatku albo do żądania sumy dwukrotnie wyższej, zależnie od tego, kto nie wykonał umowy. To oznacza ryzyko podwójnej straty, jeżeli Twoja strona nie doprowadzi do finalizacji.
Jeżeli umowa przedwstępna jest zawierana w formie aktu notarialnego, dochodzą koszty notarialne i często pojawia się temat wpisu roszczenia do KW. To wzmacnia ochronę kupującego, ale podnosi koszty formalne, które powinny znaleźć się w budżecie transakcji.
Jeśli finansowanie zależy od kredytu, dopilnuj w umowie warunku kredytowego, terminu i sposobu potwierdzenia decyzji banku. Bez tego zadatek działa przeciwko Tobie, gdy bank odmówi finansowania.
Jakie koszty generuje odbiór mieszkania, remont i wykończenie oraz jak uniknąć „dziury budżetowej” po akcie notarialnym?
„Dziura budżetowa” powstaje wtedy, gdy po akcie zostaje minimalna rezerwa, a zaczynają się koszty wykończenia, wyposażenia i opłat od dnia wydania.
To nie jest jedna faktura, tylko seria wydatków w krótkim czasie: odbiór techniczny i poprawki, materiały, robocizna, sprzęt AGD, zabudowy, transport, ubezpieczenie mieszkania, opłaty administracyjne od dnia wydania. W budżecie „po akcie” uwzględnij także koszt projektu, zmian lokatorskich, montażu, oraz rezerwę na poprawki po ekipach.
Oddziel budżet transakcji od budżetu urządzenia. Budżet transakcji niech obejmuje podatki, notariusza, KW i koszty kredytu, a wykończenie policz jako osobny projekt z własną rezerwą.
Jaką checklistę kosztów przejść krok po kroku przed zakupem mieszkania, żeby nie przepłacić i nie pominąć żadnej opłaty formalnej?
Checklista działa, gdy idziesz w kolejności: podatek (VAT/PCC), umowy, notariusz i sąd, bank i hipoteka, koszty po akcie.
Najpierw sprawdź, czy przysługuje Ci zwolnienie z PCC dla pierwszego mieszkania. Jeżeli nie, policz PCC jako procent od wartości rynkowej. Następnie poproś notariusza o kosztorys, dopisz opłaty KW, a dopiero potem buduj porównanie banków na podstawie opłat i kosztów z dokumentów banku i umowy.
Macierz decyzji: VAT, PCC 0%, PCC 2%, PCC 6% i koszty kredytu
Największa różnica w budżecie „all-in” wynika z podatku transakcyjnego, a druga z kosztów kredytu, w tym hipoteki.
| Scenariusz | Podatek od sprzedaży | Koszty KW | Jeśli kredyt | Najczęstsza pułapka |
|---|---|---|---|---|
| Rynek pierwotny (VAT) | Co do zasady brak PCC 2% od sprzedaży | Wpis własności 200 zł, często wpis roszczenia 150 zł, czasem założenie KW 100 zł | Wpis hipoteki 200 zł, PCC od hipoteki 19 zł albo 0,1%, koszty banku | Brak rezerwy na wykończenie i poprawki po odbiorze |
| Rynek wtórny, zwolnienie z PCC | PCC 0% (przy spełnieniu warunków) | Wpis własności 200 zł | Koszty banku, hipoteka, PCC od hipoteki | Błędna ocena warunków zwolnienia z PCC |
| Rynek wtórny bez zwolnienia | PCC 2% wartości rynkowej | Wpis własności 200 zł | Dodatkowo: wpis hipoteki i PCC od hipoteki | Liczenie PCC od „ceny z umowy”, bez odniesienia do wartości rynkowej |
| Zakup „szóstego i kolejnego” lokalu spełniającego warunki ustawowe | PCC 6% (na zasadach art. 7a) | KW zależnie od modelu nabycia (wpisy, roszczenia, założenie KW) | Przy kredycie: hipoteka i PCC od hipoteki, koszty banku | Założenie „VAT wyklucza PCC”, bez weryfikacji wyjątku 6% |
Przewiń w bok, aby zobaczyć całą tabelę na mniejszych ekranach.
Jeśli potrzebujesz jednej liczby do rezerwy, przyjmij osobno: rezerwę transakcyjną (podatki i formalności) oraz rezerwę po akcie (urządzenie i poprawki).
Checklista: koszty zakupu mieszkania krok po kroku
- Ustal podatek transakcyjny, sprawdź: VAT czy PCC, oraz czy obejmuje Cię zwolnienie z PCC dla pierwszego zakupu.
- Policz PCC, jeśli obowiązuje: 2% od wartości rynkowej, a przy zakupach „6+” sprawdź wyjątek 6% na zasadach art. 7a.
- Weź kosztorys notarialny, poproś o rozpisanie: taksa (limit), VAT, wypisy (6 zł + VAT za stronę), opłaty sądowe, pobór podatku.
- Dopisz koszty KW: 200 zł wpis własności, 200 zł wpis hipoteki (gdy jest kredyt), a w zależności od transakcji także 100 zł założenie KW i 150 zł wpis roszczeń.
- Dopisz PCC od hipoteki: 19 zł albo 0,1%, zależnie od rodzaju wierzytelności wskazanej w akcie.
- Przeczytaj umowę pośrednictwa, odhacz: wyłączność, czas trwania, kiedy prowizja jest należna, zapisy o prowizji po zakończeniu umowy, dane polisy OC.
- Przeczytaj umowę przedwstępną, odhacz: zadatek czy zaliczka, terminy, warunek kredytowy, zasady zwrotu pieniędzy.
- Porównaj koszty bankowe, spisz: wycena, prowizje, ubezpieczenia, koszt do czasu wpisu hipoteki (zgodnie z umową), warunki wcześniejszej spłaty.
- Oddziel budżet transakcji od budżetu urządzenia, stwórz drugą listę: odbiór, poprawki, remont, wyposażenie, przeprowadzka.
Słowniczek pojęć
FAQ: najczęściej zadawane pytania
Jakie są ukryte koszty zakupu mieszkania poza wkładem własnym?
Najczęściej: PCC lub zasady VAT, notariusz, opłaty KW, a przy kredycie koszty banku, wpis hipoteki i PCC od hipoteki. Po akcie dochodzą koszty odbioru i wykończenia.
Czy PCC 2% liczy się od ceny z umowy, czy od wartości rynkowej?
Podstawą PCC jest wartość rynkowa, a nie wyłącznie kwota z umowy.
Czy kupując pierwsze mieszkanie na rynku wtórnym płacę PCC 2%?
Nie, jeżeli spełniasz warunki zwolnienia ustawowego dla pierwszego lokalu lub domu na rynku wtórnym, zgodnie z ustawą o PCC.
Kiedy działa VAT, kiedy PCC wraca, i skąd pojawia się PCC 6%?
Sprzedaż opodatkowana VAT co do zasady nie podlega PCC. Przy sprzedaży nieruchomości zwolnionej z VAT PCC jest rozliczany na zasadach ustawy. PCC 6% dotyczy określonych zakupów „6+” lokali z art. 7a.
Ile kosztują wpisy w księdze wieczystej przy zakupie mieszkania?
Najczęstsze opłaty stałe to 200 zł za wpis własności oraz 200 zł za wpis hipoteki, a w części transakcji dochodzą opłaty za założenie KW i wpis roszczeń.
Jakie koszty kredytu są najczęściej pomijane w budżecie „all-in”?
PCC od ustanowienia hipoteki oraz koszt do czasu wpisu hipoteki, jeżeli bank nalicza go zgodnie z umową.
Na co zwrócić uwagę w umowie pośrednictwa, żeby prowizja nie zaskoczyła po czasie?
Sprawdź wyłączność, okres obowiązywania, „ogon” po zakończeniu umowy oraz sytuacje, gdy prowizja jest należna mimo braku finalizacji z Twojej winy.
Źródła i podstawa prawna
- Rozporządzenie Ministra Sprawiedliwości z dnia 28 czerwca 2004 r. w sprawie maksymalnych stawek taksy notarialnej (t.j.), dostęp: 25/01/2026 r.: dziennikustaw.gov.pl
- Ustawa z dnia 9 września 2000 r. o podatku od czynności cywilnoprawnych (t.j.), dostęp: 25/01/2026 r.: dziennikustaw.gov.pl
- Gov.pl, informacja o zwolnieniu z PCC dla pierwszego mieszkania (31/08/2023 r.) oraz o PCC 6% (art. 7a), dostęp: 25/01/2026 r.: gov.pl
- Ustawa z dnia 28 lipca 2005 r. o kosztach sądowych w sprawach cywilnych (t.j.), dostęp: 25/01/2026 r.: dziennikustaw.gov.pl
- Kodeks cywilny, art. 394 (zadatek), dostęp: 25/01/2026 r.: isap.sejm.gov.pl
- UOKiK, poradnik dotyczący umów pośrednictwa (wyłączność, prowizje), dostęp: 25/01/2026 r.: uokik.gov.pl
- Ustawa z dnia 23 marca 2017 r. o kredycie hipotecznym oraz o nadzorze nad pośrednikami kredytu hipotecznego i agentami (t.j.), dostęp: 25/01/2026 r.: dziennikustaw.gov.pl
Dane i zasady z powyższych źródeł sprawdzone na dzień 25/01/2026 r.
Co zrobić po przeczytaniu tego artykułu?
- Wpisz do arkusza: ukryte koszty zakupu mieszkania, podziel je na: podatki (PCC lub zasady VAT), notariusz, KW, bank, pośrednik, koszty po akcie.
- Sprawdź zwolnienie z PCC dla pierwszego zakupu, policz podatek według właściwej stawki, i sprawdź scenariusz PCC 6%, jeżeli kupujesz lokale spełniające warunki art. 7a.
- Jeśli bierzesz kredyt, dopisz: wycena, prowizje, ubezpieczenia, PCC od ustanowienia hipoteki, oraz koszt do czasu wpisu hipoteki, zgodnie z umową.
Autor: Jacek Grudniewski
Ekspert ds. produktów finansowych i pasjonat rynku nieruchomości
Data aktualizacji artykułu: 25 stycznia 2026 r.
Kontakt przez LinkedIn:
https://www.linkedin.com/in/jacekgrudniewski/
Ten artykuł ma charakter informacyjny i nie stanowi porady finansowej ani prawnej. Treści nie obejmują każdej sytuacji. Decyzje konsultuj z licencjonowanym pośrednikiem kredytu hipotecznego lub ekspertem finansowym, na przykład Expander lub NOTUS. Część linków ma charakter partnerski, bez kosztu dla Ciebie. Ostateczne decyzje podejmujesz na własną odpowiedzialność.
